Kalkulator IKE

Wpłata jest dodawana po naliczeniu rocznego zwrotu

Saldo początkowe 30 000 zł najpierw rośnie o 6%, do 31 800 zł, a następnie otrzymuje wpłatę 12 000 zł. Koniec pierwszego roku to 43 800 zł. W drugim roku 6% liczy się już od 43 800 zł, po czym dodawana jest kolejna wpłata.

Po dwudziestu takich krokach model pokazuje 537 641,16 zł. Rzeczywiste przelewy miesięczne lub wpłata na początku roku pracowałyby dłużej i dały inny wynik przy tym samym zwrocie. Różnica nie wynika z IKE jako takiego, tylko z czasu, przez który poszczególne pieniądze są zainwestowane.

Stopa 6% jest stała w każdym roku. Rynek nie rośnie w ten sposób: może wystąpić strata, odbicie i lata bez wyniku. Przy oszczędzaniu kolejność zwrotów wpływa na saldo, ponieważ wpłaty kupują aktywa w różnych cenach. Stały model służy do porównania założeń, nie do przepowiadania ścieżki.

Saldo kolejnego roku = saldo × 1,06 + 12 000 zł

Wpłacony kapitał to 270 000 zł, a modelowy zysk 267 641,16 zł

Suma wpłat składa się z 30 000 zł już zgromadzonych oraz 20 × 12 000 zł nowych przelewów. Razem daje 270 000 zł. Od końcowej wartości 537 641,16 zł odejmujemy tę sumę, otrzymując 267 641,16 zł dodatniego zysku.

Dziewiętnaście procent zysku to 50 851,82 zł. Gdyby porównywalny rachunek opodatkował cały dodatni zysk dopiero na końcu, po podatku zostałoby około 486 789,34 zł. Różnica między tą kwotą a wynikiem IKE jest pokazanym potencjałem zwolnienia, o ile wypłata spełni ustawowe warunki.

To porównanie nie uwzględnia podatków pobieranych wcześniej w konkretnym produkcie, zagranicznych podatków u źródła ani strat rozliczanych na zwykłym rachunku. IKE nie gwarantuje też 6%. Korzyść podatkowa dotyczy zysku, więc przy braku zysku wartość 19% wynosi zero.

537 641,16 − 270 000 = 267 641,16 zł zysku; 19% = 50 851,82 zł

IKE jest osłoną prawną, a nie jednym rodzajem inwestycji

IKE może być prowadzone w różnych instytucjach i formach, między innymi w banku, domu maklerskim, funduszu inwestycyjnym, zakładzie ubezpieczeń lub dobrowolnym funduszu emerytalnym. Każda konstrukcja ma inne instrumenty, opłaty, ryzyko, płynność i sposób obsługi.

Rachunek maklerski IKE nie zamienia akcji w bezpieczną lokatę, a bankowe IKE nie daje automatycznie wysokiego realnego zwrotu. Najpierw wybiera się poziom ryzyka i instrumenty pasujące do horyzontu, a dopiero potem ocenia opakowanie podatkowe. Zwolnienie nie rekompensuje produktu, którego koszt lub ryzyko nie odpowiada celowi.

Sprawdź tabelę opłat: zarządzanie, nabycie i umorzenie, prowadzenie rachunku, transakcje, przewalutowanie, część ubezpieczeniową oraz opłatę za transfer we wczesnym okresie umowy. Różnica jednego punktu procentowego rocznie przez dwadzieścia lat może znacząco obniżyć końcowe saldo.

Stopę zwrotu wpisuj po spodziewanych opłatach

Jeżeli portfel ma oczekiwany zwrot 6% przed kosztem 1% rocznie, konserwatywniej jest wpisać około 5%, nie 6%. Model nie odejmuje osobnej opłaty. Dla lokaty użyj oprocentowania odpowiadającego warunkom, a dla portfela rynkowego przygotuj kilka scenariuszy zamiast jednej liczby.

Przy 0% końcowa wartość wynosi dokładnie 270 000 zł, bo nie ma zysku. Przy stałym −2% saldo po 20 latach spada do około 219 463,46 zł mimo wpłat 270 000 zł. Kalkulator nie nalicza ujemnego podatku ani korzyści 19% od straty.

Porównuj również stopę realną, czyli po inflacji. 537 tys. zł za dwadzieścia lat nie będzie miało dzisiejszej siły nabywczej. Możesz przeliczyć nominalny wynik osobnym kalkulatorem inflacji albo wpisać realną stopę i interpretować saldo w dzisiejszych złotych, zachowując spójność wpłat.

Miesięczne wpłaty i rosnący limit wymagają osobnego scenariusza

Przelew 1 000 zł miesięcznie daje rocznie 12 000 zł, ale pierwsza rata pracuje dłużej niż wpłata dodana 31 grudnia. Przy dodatnim zwrocie rzeczywiste saldo regularnych wpłat miesięcznych może być nieco wyższe niż wynik tego modelu. Nie należy jednak zakładać, że cały roczny limit pracuje od stycznia, jeśli przelewasz go dopiero pod koniec roku.

Limit IKE jest ogłaszany na każdy rok. Jeżeli w przyszłości wzrośnie, można zwiększyć wpłaty, lecz kalkulator nie robi tego automatycznie. Dobrym podejściem jest baza ze stałą kwotą 12 000 zł, scenariusz z corocznym wzrostem oraz wariant minimalny na okresy słabszych dochodów.

Zapisuj rzeczywiste daty i kwoty, ponieważ mają znaczenie również dla warunku wypłaty. Sam fakt posiadania konta przez pięć lat nie jest tym samym co dokonanie wpłat w pięciu latach kalendarzowych. Historia z instytucji pomaga potwierdzić spełnienie wymogu.

Wypłata ze zwolnieniem wymaga wieku i jednego z warunków wpłat

Zasadniczo wypłata ze zwolnieniem jest możliwa po ukończeniu 60 lat albo po ukończeniu 55 lat i nabyciu uprawnień emerytalnych. Oprócz wieku trzeba dokonywać wpłat na IKE w co najmniej pięciu dowolnych latach kalendarzowych albo wpłacić ponad połowę łącznej wartości wpłat co najmniej pięć lat przed wnioskiem.

Warunki są alternatywne w części dotyczącej historii wpłat, lecz wiek lub uprawnienia nadal muszą być spełnione. Dwadzieścia lat w kalkulatorze nie potwierdza automatycznie zwolnienia, ponieważ formularz nie zna wieku, praw emerytalnych ani rzeczywistych lat przelewów.

Wypłata może być jednorazowa lub ratalna. Po wypłacie jednorazowej albo pierwszej racie nie można dalej wpłacać na IKE, a zwolnienia z tego tytułu nie wykorzystuje się wielokrotnie przez zakładanie nowych kont po kwalifikowanej wypłacie. Moment decyzji ma więc skutki organizacyjne.

Wcześniejsze wycofanie środków jest zwrotem, nie wypłatą emerytalną

Jeżeli środki są potrzebne przed spełnieniem warunków, ustawa przewiduje zwrot lub w określonych sytuacjach częściowy zwrot. Wypracowany dochód podlega wtedy opodatkowaniu na zasadach dotyczących zysków kapitałowych. Sam wpłacony kapitał nie jest drugi raz opodatkowany jak zysk.

Dla domyślnego scenariusza porównawcze 19% od dodatniego zysku wynosi 50 851,82 zł, ale rzeczywisty podatek przy wcześniejszym zwrocie zależy od wartości i zasad rozliczenia w dniu operacji. Kalkulator nie śledzi częściowych zwrotów, kosztu nabycia ani strat na poszczególnych aktywach.

Wcześniejszy zwrot bez kwalifikowanego zwolnienia nie zamyka na zawsze drogi do ponownego IKE w taki sposób jak wykorzystanie właściwej wypłaty emerytalnej. Przed dyspozycją sprawdź jednak konsekwencje w instytucji i aktualnych przepisach, szczególnie gdy rachunek zawiera różne instrumenty.

Zmiana instytucji powinna odbywać się jako wypłata transferowa

Jeżeli chcesz przenieść IKE do innej instytucji, nie wypłacaj środków na zwykłe konto tylko po to, aby je ponownie wpłacić. Wypłata transferowa zachowuje ciągłość oszczędzania i jest realizowana według ustawowej procedury po zawarciu umowy z nowym prowadzącym.

Co do zasady jedna osoba gromadzi środki na jednym IKE. Można zmienić prowadzącego, ale trzeba złożyć właściwe oświadczenia i przekazać środki transferowo. Sprawdź opłaty, możliwość przeniesienia papierów bez sprzedaży oraz czas, w którym aktywa mogą pozostawać poza rynkiem.

Wskaż osoby uprawnione na wypadek śmierci i przechowuj dokumenty rachunku. IKE jest częścią planu emerytalnego i spadkowego, nie wyłącznie kalkulacją podatku. Co roku porównuj wpłaty z limitem, koszty z umową oraz alokację z pozostałym horyzontem.